Tres frentes, una sola lectura
La dirección financiera, la posición fiscal y la operación se atienden juntas. Separarlas es lo que produce cifras que no cuadran entre sí.
Dirección Financiera Estratégica (FP&A)
La función de dirección financiera, operada desde fuera y con la responsabilidad dentro. Se ocupa de que la organización sepa cuánto tiene, cuánto va a tener y qué decisión abre o cierra cada escenario, con la periodicidad que su consejo exige.
- Presupuesto anual y revisiones
- Construcción del ejercicio y su revisión periódica contra lo que efectivamente ocurre.
- Proyección de flujo
- Posición de efectivo a doce meses, con los escenarios que la dirección necesita comparar.
- Análisis de desempeño
- Lectura de márgenes, costos y rentabilidad por unidad de negocio, comparable entre periodos.
- Reporte a consejo
- El paquete de información en el formato en que su consejo lo lee, en la fecha en que sesiona.
Estrategia Contable e Impuestos
Contabilidad y materia fiscal atendidas por el mismo equipo y bajo el mismo criterio. La posición fiscal del ejercicio se anticipa mientras todavía se puede actuar sobre ella, no cuando ya es una contingencia que hay que defender.
- Cierre mensual y estados financieros
- Información cuadrada y a tiempo, bajo norma, con su origen trazable hasta el documento.
- Planeación del ejercicio
- La posición fiscal proyectada desde el primer trimestre, con las decisiones que la mueven.
- Cumplimiento y obligaciones
- Declaraciones, retenciones y obligaciones periódicas, con control de vencimientos.
- Atención a la autoridad
- Acompañamiento en revisiones y requerimientos, con el soporte documental ya integrado.
¿Cuál de las tres necesita su organización?